最新税法解读：税务咨询帮您理清纷繁税收政策，

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于最新税法解读：税务咨询帮您理清纷繁税收政策的问题，于是小编就整理了6个相关介绍最新税法解读：税务咨询帮您理清纷繁税收政策的解答，让我们一起看看吧。

企业税务筹划是怎么做的？避税的原理是什么？

企业税务筹划是依据避税的原理和合法的原则，确实降低企业税负规划的总称。现行法律和税务政策下，避税主要通过：选择适合的税收减免政策、选择特定地域或园区的特殊税收优惠政策、选择一个或者多个经营主体不同的组织形式三个方面突破，达到合理避税的目的！

题中题主所述“最近接了很多说是帮企业节税避税的”，说明现实打着帮企业节税避税的个人和组织很多，且素质和专业水平参次不齐，鱼目混珠的不少。提高警惕很有必要！

真正的税务筹划不当靠谱，而且合理合法！不包括鱼目混珠之徒，混淆视听的劣招损招，出事就消失得无形无踪的所谓“纳税筹划”者！

本文主要通过上述三方面的内容，简要介绍一下企业税务筹划的原理和方法，仅供参考和讨论，继而大家共同提高。

一、选择特定地域或园区的特殊税收优惠政策

选择特定的地域和园区，说明这样的税收优惠政策不具备普遍性。比如某地区某园区企业所得税税率25%（与其他地区一样），但是地方留存40%的80%返还给园区的纳税人。这样的优惠力度大，对于特定对象的纳税人非常有利，理论上其他地区的纳税人会转移到该园区，继而享受相关优惠政策。

企业所得税返还金额=应纳税所得额*25%*40%*80%=应纳税所得额*25%*32%

园区企业所得税实际征收率=应纳税所得额*25%（1-32%）=应纳税所得额*25%*68%

也就是说，同一个纳税人迁入优惠园区，其应纳税额就打了个近7折！

二、选择一个或者多个经营主体不同的组织形式

这种操作的原理是，根据一个项目或者相同属性的多个项目，分解为几个实际控制的不同经营主体，目的将适合增值税优惠的业务放特定的主体，适合企业所得税（亦或者变相为个人所得税）优惠的另一特定主题，从而达到实际降低综合税负的目的。笔者理解这样的方法和原理，有钻相关法律和规范的空子的嫌疑。目前还没有相关法律禁止的条款，今后这样的政策变化比较大，且不可预知！

现实工作中，有一部分纳税人将利润转移到核定征收的，适宜个人所得税的经营主体。其自然人股东分红的20%的个人所得税，通过这样的转移，确实降低了税负。但是，相关行政管理部门对于关联交易的查处力度，是这种方法的最大风险。

三、选择适合的税收减免政策

众所周知，税收减免政策是对所有纳税人是公开的！选择适合的税收减免政策体现的是税收筹划团队，对税法综合运用和熟识能力的考验。因此，专业能力和熟练运用和选择，尤为突出！

比如，笔者长期服务中小企业，对于中小企业的税优政策相对熟悉。2019年来最新的税优政策，主要有普惠性税优政策。增值税的免征条件有3个，中小企业税务筹划时，要往这3个条件靠拢；企业所得税的优惠条件俗称533，企业在做纳税筹划时，除了被动因素还应积极主动从管理上等多方面满足此条件。主动满足条件，享受税收优惠政策，确实降低企业实际税负！

四、不得不说的风险

因中小企业没有专门的筹划团队，在纳税安排上，常以缴纳的税金多寡来考核税务经办人的工作能力，这是一个严重错误的认识。

因中小企业在选择外部纳税筹划团队时，以不上税或少上税为唯一的考核指标，造成专业团队被动迎合客户需求或者专业团队不敢接，鱼目混珠的团队浑水摸鱼。最终吃亏的依然是中小企业！

现实中的实例：从2018年10月份开始，昆明某企业每月补税金及滞纳金30万元以上，截止3月31日已经累计补缴税款及滞纳金超过430万元。鱼目混珠式的筹划，让多少纳税人赚10年的钱，不到半年时间就全部还回去！

五、综述

企业以盈利为目的，逐利的属性长久不变，无可厚非！税收筹划必须以合法和安全为前提，把现实的税金延迟到将来缴纳（偷逃税款补可能实现），害人害己！税务筹划方法和手段万紫千红，诚信经营，依法纳税的社会责任感，是所有中小企业主的底线！

“税收和死亡是人生无法避免的两件大事。” 这是本杰明.富兰克林的名言。

税务筹划是一项高端的财务项目，如果不是大型企业，很少会有专业的团队来进行这样的工作。也很少有中等大小的企业能够意识到税务风险和进行税务筹划的必要性。

税务筹划有两个非常重要的原则，那就是“依法”+“筹划”。

很多企业希望自己的利益多一点，税收负担少一点，于是就想出了“逃税”的想法。

进行合法合理的税务筹划，主要有4种方式：

第一：利用企业的组织形式开展税务筹划

第二：利用折旧的方式开展税务筹划

第三：利用费用扣除标准的选择来开展税务筹划

第四：利用产业扶持政策进行税务筹划

有不能忽视的一个客观事实，那就是由于社会各个阶层的贫富程度不一样，各个地区的发展不平衡，地区为了吸引更多的企业到当地发展，会相应地给出一定的税收优惠政策，这也是***调节地区经济的一种手段，也是税务筹划中最提倡的一种方式。

不管企业用什么方式解决税务问题，我们都需要记住以下几点原则：

1、合理性原则

税务筹划活动是发生在事实合理的基础上，不合理的税务筹划很容易就被税务机关稽查。

2、事前筹划原则

进行税务筹划的前提是企业的业务是真实发生的，企业想要进行税务筹划时应该先事前清楚自己企业的税务情况和适合的有税收优惠政策的地区，清楚具体的政策，以免“一问三不知”就迷迷糊糊地进行税筹。

3、合法性原则

税务筹划一定要在合法性的原则下进行，就是要符合现有的法律规范，也要时刻关注税法的变化。

税务筹划：

1、根据公司经营情况和相关税收政策，做好各项税金的预测、测算和分析工作；

2、对日常经营管理中的重要合同、招投标及重大经济业务发表税务意见，评估税收风险；

3、跟进完成各公司税务特殊事项：如税务评估、稽查、检查等，对相关事项的原因、问题、处理情况等进行总结并提出改进建议；

4、配合外部税务中介机构完成涉税鉴证审计及税务事项沟通；

5、协助与华中区域内各主管税务机关沟通确定月度纳税申报事宜，审核各公司纳税申报表；

6、结合公司情况提出合法有效的税收筹划建议；执行和落实集团税收筹划方案，并反馈执行效果；

7、及时收集税收政策，做好税收政策的宣讲与税务知识培训；负责地方税务关系维护

《梅梅谈税》专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税！

　　全面的税收筹划工作应由专业的人员或者公司进行提前规划。一个好的税收筹划团队应该结合自己的税收筹划经验以及财税专业知识，通过调整企业架构与业务模式并合理利用各种适用的税收优惠政策。在这里小编重点讲下各种税收优惠政策的合理运用，其实税收优惠政策也是一种税务筹划手段。如果企业利用得好，可以避免不必要的税金支出。

那么企业该如何选择适用自己企业的税收优惠政策？

　　一、企业如何选择自己适用的税收优惠政策

　 企业选择享受税收优惠政策并不会影响企业未来的发展以及规划。也就是说从企业的宏观发展来看，各种税收优惠政策适用于任何公司的发展。

第二在享受税收优惠政策的同时，我们需要考虑税收优惠政策的稳定性。各类税收优惠政策是宏观经济调控的产物。我们不知道在当前的市场经济中，此种税收优惠政策是否仍然适用，是否与以后的宏观经济相矛盾。因此在选择各种适用于自己企业的税收优惠政策的同时，还需要考虑此税收优惠政策的稳定性以及延续性！

　　二、总部经济地方性税收优惠奖励政策介绍

1、总部经济地方性税收优惠奖励政策不需要企业到当地实地入驻，不改变企业现有的经营模式和地址。

2、总部经济地方性税收优惠奖励政策优渥，

具体政策为：

增值税可以奖励返还地方***留存部分的：70%-90%

企业所得税可以奖励返还地方***留存部分的：70%-90%

个人所得税可以奖励返还地方***留存部分的：70%-90%

3、总部经济地方性税收优惠奖励政策，政策稳定，兑现及时，企业当月纳税，次月奖励返还到账。

4、通过享受总部经济地方性税收优惠奖励政策的方式，不管对于入驻企业来讲，还是地方***来讲，都是一种合作共赢的模式，企业得到了实实在在的税收奖励与扶持。

5、地方经济通过招商引资得到了实质性的增长。对于企业和地方***来讲都是双赢的事情。

总部经济地方性税收优惠奖励政策的招商引资工作都是通过像小编所在这种第三方招商引资机构进行招商引资，平台提供一站式服务，免去企业的来回奔波，并有专门的招商引资顾问，提供一对一的服务。

版权声明：文章转自《梅梅谈税》公众号，税务筹划请移步《梅梅谈税》！

税务筹划有两个非常重要的原则，那就是“依法”+“筹划”。

很多企业希望自己的利益多一点，税收负担少一点，于是就想出了“逃税”的想法。建议大家千万不要抱有侥幸的心理，做出违反法律的事情。

当然，为了能够获得更多的收益，我们也可以进行合法合理的税务筹划。

第一：利用企业的组织形式开展税务筹划

第二：利用折旧的方式开展税务筹划

第三：利用费用扣除标准的选择来开展税务筹划

第四：利用产业扶持政策进行税务筹划

其中更多老板会选择第四种方式，利用产业扶持政策进行税务筹划。

这是为什么呢？

其中有不能忽视的一个客观事实，那就是由于社会各个阶层的贫富程度不一样，各个地区的发展不平衡，地区为了吸引更多的企业到当地发展，会相应地给出一定的税收优惠政策，这也是***调节地区经济的一种手段，也是税务筹划中最提倡的一种方式。

不管企业用什么方式解决税务问题，我们都需要记住以下几点原则：

1、合理性原则

税务筹划活动是发生在事实合理的基础上，不合理的税务筹划很容易就被税务机关稽查。

2、事前筹划原则

进行税务筹划的前提是企业的业务是真实发生的，企业想要进行税务筹划时应该先事前清楚自己企业的税务情况和适合的有税收优惠政策的地区，清楚具体的政策，以免“一问三不知”就迷迷糊糊地进行税筹。

3、合法性原则

税务筹划一定要在合法性的原则下进行，就是要符合现有的法律规范，也要时刻关注税法的变化。

国税局“税收征管”具体是做什么的？

税收征管具体工作有：

1.开展税法宣传，贯彻税收法令；

2.掌握税源变化，加强税源管理；

3.组织税务登记、纳税申报等；

4.进行纳税指导、管理，组织税款入库；

5.税收证照管理；

6.开展纳税检查。 总之，税收征管包括管理、征收和检查三个基本环节。这三个环节相互联系，相辅相成。管理是征收和检查的基础，征收是管理和检查的目的，检查是管理和征收的补充和保证。

税收征管具体工作有：

1.开展税法宣传，贯彻税收法令；

2.掌握税源变化，加强税源管理；

3.组织税务登记、纳税申报等；

4.进行纳税指导、管理，组织税款入库；

5.税收证照管理；

6.开展纳税检查。

税法与纳税实务的区别？

《纳税实务》是高职高专会计类专业核心课程、岗位技能课程，理论与实践结合程度比较紧密。在有的学校，将其称之为《税法》、《中国税收》等名称。在现代市场经济条件下，税法对国民经济起着越来越重要的宏观调控作用和稳定保障作用。依法治税，是依法治国的重要组成部分，是税收工作的基础和灵魂，也是建立和发展社会主义市场经济体制，建设和谐社会的基本要求。

《纳税实务》课程作为高职高专会计类专业的核心课程，承担着培养学生熟悉我国现行税法制度体系以及从事基本涉税岗位工作能力的重要任务。其课程内容主要包括税收基础知识、涉税操作实务、增值税、消费税、营业税、关税、城市维护建设税、企业所得税、个人所得税、财产税类、行为税类、***税类等。

企业如何进行纳税筹划？

税收筹划和合理避税近年来成了财经界和企业界的一个热词，朋友们会经常看到，如何通过税收筹划进行“合理避税”和大幅节税的宣传广告，其最终目的就是为了帮助某些企业少缴税款而自己的公司或事务所从中获取雇金收入。

税收筹划原本是一个中性概念，它起源于1935年英国的“税务局长诉温斯特大公案”，这是英国最著名的涉税案例之一。当时参与此案的英国议员汤姆林爵士认为：任何一个人都有权安排自己的事业，如果根据法律所做的某些安排可以少缴税，那就不能强迫他多缴税。而此观点得到了当时英国法律界相当广泛的认同。

之后的数十年，“税收筹划”的概念在世界范围认引起了广泛的讨论。由于世界各国的法律和税收制度不同，因此对“税收筹划”的理解也不尽相同。而我国权威部门对“税收筹划”是这样定义的：税收筹划又称纳税筹划，是指在遵循税收法律、法规的情况下，企业为实现企业价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免税在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。

本人想着重强调的是：

首先，任何“税收筹划”都要在“法律许可”的范围内进行，任何突破了法律边界的操作，都将被追缴税款、加收滞纳金和罚款，甚至会被追纠刑事责任。

其次，要充分利用税法所提供的包括减免税在内的一切优惠。这是“税收筹划”最大的着眼点。这就要求企业经营者或代理人，充分了解国家出台的最新的税收优惠政策，用好用足这些政策。例如2018年以后出台的普惠性政策：增值税小规模纳税人起征点调整为每月10万元，即小规模纳税人的销售额超过10万元才开始征税；小微企业年净利润300万元以内的，实际税负率调整为5%至10%。再如具有“双软”证书的增值税一般纳税人，每月软件收入实际税负超过3%的部分，实行即征即退；“三废治理（废渣废水废气）”企业，无论是在增值税还是企业所得税方面都有大幅度的优惠政策。这些属于行业性优惠，是国家鼓励性政策。

诸如此类的税收优惠政策众多，恕不一一赘述。

总之，“税收筹划”一定要广泛了解最新的税收优惠政策，在法律许可情况下，结合本行业、本企业的自身特点，优选最佳的税收方案，保证企业利益的最大化。而不是挖空心思甚至不择手段地逃避缴纳税金。某某避税地区和某著名影星被追缴8亿多税款、滞纳金和罚款案件的曝光，恰恰说明了这个问题。

合理运用区域性税收优惠政策

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区【call:156--8317-4870】，不仅最节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内

案例分析：

某实业公司在税收优惠区成立公司为例：

***设2020年，实缴增值税/企业所得税1000万元，对企业的扶持数额如下：

增值税奖励1000*50%*50%=250万

企业所得税奖励1000*40%*50%=200万

2000万税收，可获得450万的扶持奖励

纳税筹划也称税收筹划，针对纳税人而然，主要纳税人想少交税或避免过错多交税，目的：出于纳税人。故纳税人可以利用自己主管税务的财务人员筹划，也可聘请外部人员如：税务师事务所、会计师事务所进行筹划。

筹划主要结合纳税人实际灵活运用税收政策，做到税收，财务管理有效运用，达到节税目的。

实际存在不同情形：

有的筹划成功；有的筹划失败。

成功原因：

1.把握税收精神，严格落实，改变企业错误做法；

2.灵活运用政策，做到开源节流；

3.做好与税务机关沟通 ，有效解决税收难点。

4.利用税务政策不确定性进行筹划。

5..筹划不合理尚未被发现。

6.内外勾结看似筹划成功。

失败原因：

1.没有在税收法律法规及相关要求下筹划，打的是擦边球；

2.没有把握税收实质，胡乱筹划，曲解有关要求。

筹划有利益，有利益有人就筹划。

总之，税收筹划

无论如何要依法，否则 ，筹划不合法，

看似成功，实际***。

筹划有惊喜，也有风险，筹划需谨慎。

其实最重要的要及时学习税收政策，做好与税务机关沟通，落实好政策，做到减税降费促生产，达到真正的“筹划”，就是有效实施税收政策，用足，用好，用活税收政策。

税收与税法的关系？

税收是国家财政收入的主要手段，税法是保障税收的法律手段，税收遵守税法的规定。税收是以实现国家公共财政职能为目的，基于政治权力和法律规定，由***专门机构向居民和非居民就其财产或特定行为实施强制、非罚与不直接偿还的金钱或实物课征，是国家最主要的一种财政收入形式。国家取得财政收入的手段有多种多样，如税收、发行货币、发行国债、收费、罚没等等，而税收则由***征收，取自于民、用之于民。税收具有无偿性、强制性和固定性的形式特征。税收三性是一个完整的体系，它们相辅相成、缺一不可。税法是国家制定的用以调整国家与纳税人之间在纳税方面的权利及义务关系的法律规范的总称。税法是税收制度的法律表现形式。

税法需要学习的内容有哪些？

大学生刚毕业，不知道你从事的是税务工作还是非税务工作。但不论你是否从事专业的税务工作，若想学习税法，掌握税法 ，本人愿意给你提供一些经验。

学习税法，要从大处着眼，小处入手。

大处着眼就是对如何学习税法要有一个大的思路，不能就税法学习而学习。脱离工作实际，就税法教材学习而学习是完全不行的。

正确的做法是:

首先是学习不能脱离工作实际，要在工作中学习，学习中工作，把理论和实际有机结合起来。这样才能学得快，学得深，学习才会有实际效果。并能够把学习效果转移到工作上去。

其次，学习的面不能只是孤立的学习税法。应该在学习税法的同时，与税法相关的会计法，经济法，刑法等一并学习。你学习税法的目的是为了应用，而这些学科也是为了工作应用，是你工作中应用必不可少的。

什么事小处入手呢？指的是具体的学习。

• 首先要有完备的学习资料。税法等学习教材，辅导练习，相关文件一样都不能少。
  
• 其次，开始学习税法要养成系统学习的习惯。尽管才开始接触税法学习，会感到吃力，但是一定要系统的学习一遍，找找感觉。你开始的学习，遇到难学的地方不要深究，最主要的就是掌握税法的全貌。慢慢的再由浅入深。
  
• 第三，学习要同具体的工作有机结合起来。在具体工作中，遇到税务问题需要解决，你这时候找资料学习，就会感觉到记忆非常的深刻，学习效果是完全不一样的。这叫做工作学习两促进。
  
• 第四，一定要养成学习政策法规，找原文的习惯。许多人没有养成这个习惯，这是他们与专业人士出现差距的原因。税收政策变化快，有的政策在你不知不觉中已经过时。过时的文件在工作中应用是非常令人尴尬的。所以你要改变这种习惯。要时时刻刻关注政策的变化，把文件一步步搜集起来。经过日积月累，文件多了，你的经验也多了，你的能力在不知不觉中提升很多。
  

总之世上无难事，就怕有心人，希望你做一个有心人。相信自己能行的！

到此，以上就是小编对于最新税法解读：税务咨询帮您理清纷繁税收政策的问题就介绍到这了，希望介绍关于最新税法解读：税务咨询帮您理清纷繁税收政策的6点解答对大家有用。